法律與教育小魔女-一個後山花蓮來的鄉下孩子，在北縣成功打拼的真實血淚奮鬥故事。

• 2010-09-14 01:22
• 工商時報
• 記者王立德／台北報導

　對處於累積資產生涯剛起步的七年級生來說，累積財富的第一步，多從職場收入開始，但據台新金委託波仕特線上的市調發現，7年級生面對工作壓力時，有4成會選擇「默默不語，埋頭苦幹」，台新金營運長計葵生建議，7年級生要從職場生財，必須先懂得問「WHY」。

　據統計，儘管多數7年級生自認抗壓能力在中上程度，仍有9成以上「有時」或「經常」感到壓力，計葵生指出，遇到工作壓力時，「溝通」非常重要，而最有力的溝通方式就是去問「WHY？」夠過不停追問，除了能瞭解主管給予工作的目的及工作本身困難點外，也可藉由詢問自己的親朋好友、同事，釐清是工作本身帶來壓力，還是自身情緒上感到壓力，找到問題所在後，就能找到解決之道，自然減少壓力。

　此外，一反外界對「草莓族」的刻板印象，調查指出，7年級生最怕遇到「人際關係不好」，佔比28.66％，其次才是工作超量超時，佔比25.18％，顯見對7年級來說，職場上和諧的人際關係，影響工作效率程度，甚至大於工作量多寡，計葵生表示，人與人個性上不合，是職場上很普遍的現象，但若將自己分內工作做好，獲得內部肯定，自然升官或加薪機會變大。

　此外，「持續學習」絕對是職場鍍金重要的一環，但調查指出，有31.83 ％的7年級生沒有任何進修意願，計葵生表示，或許「學習」這字眼有時太過沈重，但若能無時無刻保持好奇心，敢於冒險探索更多未知領域，視野才能更廣泛。

　調查也指出，有29.89％的7年級生工作最大壓力源來自於直屬上司的工作交辦，計葵生也建議，面對老闆交辦的工作，一方面要想辦法努力完成，但另一方面，又不能太過嚴肅看待。因為過於聚焦工作，本身容易產生負面的能量，對解決事情並沒有幫助。因此，他建議7年級隨時保持「腦袋輕鬆、態度認真」的狀態，當在職場上認真努力解決困難時，還能感染周遭同事，也很容易得到他人協助。

• 2010-09-14 07:57
• 中央社
• 中央社

　金融海嘯後，行政院金融監督管理委員會亡羊補牢，訂定「境外結構型商品管理規則」，規定賣給一般投資人的連動債商品，須達標準普爾評等AA-級以上，以防「踩雷」事件重演。

　2年前，美國投資銀行雷曼兄弟聲請破產保護，掀起重創全球金融海嘯。當時在台灣發行的連動債種類多元，包括連結單一個股、太陽能類股、農業類股等，保守估計有50檔，牽連投資人至少逾5萬人。

　事件發生後，金管會宣示將從銷售端把關，防範類似事件重演。

　金管會主任秘書林棟樑表示，連動債銷售的法令過去是根據中央銀行「金融機構辦理特定金錢信託投資國外有價證券之種類與範圍」，這項辦法已廢除，金管會已擬定一致性規範，包括納入連動債商品客戶分類等制度。

　他說，金管會在去年7月發布「境外結構型商品管理規則」，並於8月21日公布相關函令，銀行銷售連動債，必須先送銀行公會審查，若商品風險、信用評等、保本率等不符合規定，不准銷售。

　為了避免消費者在不了解風險的狀況下，誤買風險超過個人承受範圍的金融商品，連動債銷售對象區分為專業、非專業投資人；若銷售對象為非專業投資人，商品應達標準普爾（S&P）AA-級（含）或其他認可信用評等機構評定的相當等級以上。

　不僅如此，受託或銷售機構應自發行人或總代理人送達交易確認資料之日起 3個營業日內，製作並寄發書面或傳送電子檔案的交易確認書給投資人，並應於次月10日前，製作並交付書面或電子檔案的上月對帳單或其他證明文件給投資人。

　另外，為避免銀行以通路服務費（即發行機構給銀行的銷售佣金）多寡來推介商品，金管會規範，連動債若賣給一般投資大眾，每年通路服務費不得高於商品總額0.5%，全部年限費率不得超過5%。

　至於營業保證金部分，新規範要求連動債發行機構或總代理人，若在台委託銷售連動債，至少須提存營業保證金新台幣5000萬元，一旦要提存或領取保證金，須先報金管會核准。

　林棟樑說，雷曼兄弟聲請破產保護以來，金管會在連動債商品銷售及投資人保護方面，透過法規修正及建置，同時要求業者自律，以確實保障投資人的權益。990914

• 2010-09-15 01:15
• 工商時報
• 記者楊筱筠／台北報導

　停車族使用信用卡，最重視紅利積點是否可抵停車費。若以市區停車每小時40元計算，最划算50點就可抵1小時，比起購物網站每1,000點只能抵60元，還來得划算。不過推出的銀行越來越少，到目前為止不到10家。

　紅利點數折抵停車費中，以嘟嘟房為例，包括中信銀、台新銀、兆豐銀、華南銀、第一銀、上海商銀、遠銀、北富銀等都有推出，每小時扣100～300點。其中較划算的是兆豐銀的Plus個人商務卡，每小時扣50點，但每次使用上限為3小時。

　如果要臨停1小時的話，建議可以選擇第一銀的白金卡，第1個小時免費、第2個小時才要扣500點紅利點數。另外，如果停車場的停車費在30元以下，建議也可選擇HAPPY GO卡，每20點折抵5元，若停每小時10元停車場，只要花40點！

　其次，包括中信銀的中信卡或VISA金融卡、兆豐銀Basic個人商務卡、華南銀聯名卡，每小時紅利點數皆為100點。中信銀紅利點數可以全部折抵，兆豐銀與華南銀則都是限制每日一次、每次2小時上限。

　接著，台新世界卡、金卡與普卡，以及上海商銀的世界卡、個人商旅卡，都是每小時扣200點紅利點數。其中上海商銀與台新銀同樣規定每日一次，上海商銀每次2小時，台新銀則為每次1小時。北富銀特定信用卡，則是每2小時扣抵300點。

　相對較昂貴的，則屬華南銀白金卡以及上海商銀的白金卡、金卡與普卡。每小時停車，華南銀要扣300點紅利點數，上海商銀則要扣350點點數，每次停車都是以2小時為上限。

　另外，出國停車也可使用紅利點數折抵停車費，不過相對較貴。以中信卡為利，特定信用卡紅利點數10點就可折抵停車費1元，以停車每小時60元計算，必須花掉600點，且不可以與其他銀行出國停車優惠一起使用。

• 2010-09-15 01:15
• 工商時報
• 記者楊筱筠／台北報導

　卡神事件落幕後，銀行表面送紅利依舊大方，但門檻條件不少。以折抵免費停車為例，包括同一車輛一日限用一卡、若紅利點數不足會自動從信用卡中扣款、若卡片內有遲繳紀錄也不能享有，使用者要注意。

　銀行業者表示，除了以上條件，還要注意紅利點數成本。上海商銀與台新銀20元為一點，兆豐銀與華南銀則是25元才一點。若停2小時，華南銀悠遊聯名卡需扣200點、兆豐銀Plus個人商務卡需扣100點，看起來華南銀扣除點數比兆豐銀多，但若將點數換算為成本，同樣都為5千元，可見點數扣除越多、並不見得越貴。

　另外，包括華南銀行、兆豐銀行等多家銀行都有規定，刷卡紅利點數若不足夠，若自動從信用卡帳戶中扣款。但費用差異甚大，兆豐銀會自動收取每小時50元費用，華南銀則是每次就收取200元，若是臨停1小時、卡中紅利點數又剛好不足的民眾來說，一來一往就差了150元。

　就算紅利點數足夠，還得要達到「刷卡門檻上限」，包括北富銀與上海商銀的特定信用卡，都要求前期帳單必須要有新增消費，其中上海商銀的白金卡、金卡與普卡，都要求前期消費必須達到5千元。

　且銀行最基本的要求還包括，每卡只限一台車、每次停車只能使用一張卡片的優惠，且每日最多1次。持卡人還要隨時注意自己的卡片狀態，如果內有遲繳紀錄，或卡片遭到停用，也不能享有此優惠。

• 2010-09-15 01:15
• 工商時報
• 記者楊筱筠／台北報導

　汽車族從明年起，只要連續3年未出險，保費將有大優惠！原先近1,500元的汽車強制險，最多下殺至近600元，產險業者指出，所以汽車強制險費率平均調降8.3％來看，只要力保連續3年不發生事故，保費最多可打39折！

　本次金管會調降車險費率，汽車整體平均調降8.3％、機車降2.3％。目前只要當年無理賠紀錄，隔年保費還會再降18％，以3年為上限，最高降30％。產險業者表示，由於機車強制險採單一費率，每年保費相同，因此本次強制險調降，對汽車族群影響最大。尤其是明年汽車強制險到期重新續約及新車保戶。

　實際來看，汽車強制險調降後，新承辦戶首年新約就省下8.3％，若該年未出險，隔年保費相較於現在保費，總共可調降24.8％；若第2年又維持未理賠紀錄，第3年保費可調降44.3％。若繼續維持未理賠紀錄，最多可調降61％，也就是打到近39折之多。

　業者私下表示，此項制度將對某些產險公司「會有影響」，新安東京產險發言人林裕村就表示，雖然新安東京的強制險中，汽車強制險比例的確很高，但由於強制險總費用占新安東京總保費，僅有10％以下，加上強制險為政策性保險。林裕村強調，本次保費調降，對新安東京實際損益並沒有多大影響。

　這次調降幅度中，自用小客車調降來到9.9％，算影響層面較大；而小貨車卻反而增加，平均增加了3.8％。至於個人計程車的營業小客車車種，強制險保費費率雖增加，但調幅不大，為0.9％，以現行保費2848元來看，未來會調升到2,873元。

　不過產險業者也指出，「強制險越來越便宜、但新車銷量卻越來越少」，尤其對於以汽車強制險為主要承辦的產險業者，影響甚大。若未來汽車強制險費最多可打39折，等於一定會影響到產險業者未來汽車強制險保費收入。

• 稅務機關最大民怨 繳多少稅 稅官說了算
• 2010-09-15 14:18
• 中廣新聞
• 程平

國內首次的「賦稅人權大調查」結果出爐，這項由中華人權協會等單位主辦的調查，一共列出了五項民眾認為最需要改進的稅務問題，其中稅務機關行政裁量權過大，任意曲解所得性質，最令納稅人感到詬病。（程平報導）

會計師界流傳著一則笑話，稅務機關常發生「馬要繳稅，但白馬免稅，而當牛被課稅時，稅務機關又說，牛不是白馬，不能免稅」。就是因為國稅局常以行政裁量權來任意解讀所得性質，因此稅務機關這種「自己說了算」的態度，才會在這次調查中，以九萬多票高居民眾認為最需要改進的問題，國民黨立委羅淑蕾說，就有人會無緣無故的收到稅單，變成「稅奴」。（t）

最被納稅人詬病的第二名，則是訴願制度及行政救濟形同虛設，民進黨立委田秋堇就說，少數稅官宛如錦衣衛，民眾就算訴願贏了，還是會被要求繳稅。（t）

除了上述兩點，「法官不懂稅法，行政法院等同敗訴院」；「做錯就算了，台灣稅務員沒有退場機制」；以及「被告變原告，國稅局開單不必舉證」，則是分列第三、四、五名的民怨，中華人權協會人權委員會主委林天財說，希望這項調查，能讓稅務機關勇於改變，使納稅人能甘願繳稅。

• 2010-09-17 01:12
• 工商時報
• 記者馬婉珍／台北報導

　今年上半年的房市交易熱絡，有些房仲業者或屋主本身為求順利成交，會對買方隱瞞如凶宅、海砂屋等重要資訊，日後造成諸多糾紛，根據內政部地政司最新的統計，今年上半年的購屋糾紛，「隱瞞重要資訊」連續2年超越「房屋漏水」項目，竄居購屋糾紛之冠。

　據內政部地政司不動產交易科最新數據，上半年大台北地區的房地產消費糾紛統計，包括中古屋的仲介糾紛，以及建商推案的預售、新成屋買賣糾紛等，大台北地區包辦281件，尤以「隱瞞重要資訊」達38件、占比13.5％最高，而「房屋漏水」糾紛也居高不下，今年上半年共有36件，占總件數的12.8％，排名第3位則是「契約審閱權」有28件糾紛，占10％的比重。

　中信房屋行銷企劃部副理江龍名認為，近年來房市交易熱絡，房仲業競爭激烈，各大品牌店頭「遍地開花」，單是今年4月份就有近120家的房仲開店數，也因房市發燒，有些房仲或屋主，為了儘速成交，就會對買方刻意隱瞞或不主動揭露重要資訊，例如凶宅、家中非自然身故、因地震而造成的危樓等相關訊息，買方在不知情的狀態下購屋，日後便容易衍生糾紛。

　住展雜誌研發長倪子仁指出，時有所聞的「凶宅買賣糾紛」，就是屬於「隱瞞重要交易資訊」的項目，少數的房仲人員為了順利成交，刻意避而不提，或在不動產交易說明書中疏漏重要資訊，買方日後察覺實際屋況與說明書有落差時，就會認為仲介業者或原屋主惡意矇騙。

　也因房市飆速快，買方及屋主常上演著「諜對諜」的戲碼，前者深怕買貴傷荷包、後者卻耽心賣得便宜賺太少，因此「買賣違約」糾紛在今年上半年，成為各房仲品牌法務部門疲於處理的客訴案件。

　以大台北地區購屋糾紛的第4位「訂金返還」可見一般，因房價飆高，屋主耽心自宅售價太便宜，甘願冒著「加倍返還訂金」的風險，仍堅持解約，而買方自認買在高點而反悔，訂金由屋主全額沒收的解約案例，也很常見。

　在「契約審閱權」上，倪子仁提醒，若民眾遇到建商或房屋仲介任意剝奪買方的契約審閱權利，民眾可用「沒有時間審閱契約中的條款」為由，主張這些條款不能成為契約的內容。

• 2010-09-17 01:12
• 工商時報
• 記者馬婉珍／台北報導

　隨著年底購屋旺季的到來，民眾的購屋需求持續增加，而根據地政司的統計，易發生購屋糾紛的地區，大多也是房市推案或成屋交易熱絡的地區，例如大台北、桃竹等區域的申訴案量最多，專家建議，買房子應參考政府製定的契約書範本，並交由合法及專業的執業人員服務，另要掌握以下4招，保障購屋權益。

　一、房仲提供漏水保固，但各家保固條件不同：住展雜誌研發長倪子仁說，從地政司的購屋糾紛就可看出，交易糾紛多如牛毛，因此更要懂得保衛自身權益。中信房屋行銷企劃部副理江龍名以常見的「漏水」瑕疵為例，各房仲品牌目前皆會提供「漏水保固」的保障，多數以半年內為保固期間，不過各品牌限定的條件不同，例如屋齡不能超過30年、保固區域僅限於北台灣等規定，因此，民眾應詢問清楚。

　二、簽約委售或議價斡旋，掌握3天審閱的權利：房仲業法務主管指出，依據《消費者保護法》的規定，當企業與消費者有委託經營的關係時，應該簽定該商品的「定型化契約」，而消費者可在簽約當下，享有合約審閱期的權利。

　房地產方面，包括委售契約書、議價委託書等，民眾皆可依法享有3天審閱期，在此期間，消費者可針對契約書中的條文提出疑問，若認為約定不妥，可在審閱期間內變更委託。

　三、酌收服務費有買賣雙方共6％以內的標準，但也不是收取愈低的業者就愈好：根據內政部地政司的函令，仲介的服務報酬費，買賣雙方相加後，不得超過成交總價的6％，房仲業者提醒，勿全盤以仲介費的高低，來評斷房仲業者的品質，可能是該物件較難賣出、或屋況有瑕疵，因此在仲介服務費上妥協，應多了解、避免因小失大。

　四、詳閱「不動產說明書」：江龍名說，「不動產說明書」彷彿是房屋的身分證，會詳細載明屋況、主建物面積、格局等內容，民眾可透過「不動產說明書」了解該物件的狀況，較有保障。