法律與教育小魔女-一個後山花蓮來的鄉下孩子，在北縣成功打拼的真實血淚奮鬥故事。

• 2010-09-04 01:34
• 工商時報
• 記者王信人／台北報導

　長期以來坊間盛傳，留學生從國外回來，每人可帶1輛小汽車，可以免徵關稅；又加上今年景氣回春，以個人名義進口小汽車的案件量激增。關稅總局總局長吳愛國特別澄清，留學生回來，凡是進口車子一律都要課徵關稅。

　此外，只要有課徵關稅，後面接著還會課徵貨物稅、營業稅，加一加，少則數萬，多則數十萬，租稅成本不可不知。

　關稅總局表示，有進口業者在網路上刊載，個人自用小汽車進口有關核估完稅價格之文章，招攬生意。

　吳愛國表示，傳聞國外留學生學成歸國者，可攜回一輛小汽車免稅的優惠並非事實，如果自已從國外攜回，有申報進口汽車，頂多補徵關稅，不會處罰。

　卻有留學生回國，把名字借給別人用，讓業者進口汽車，進口業者短漏報關稅，如果情節嚴重，就會違反海關緝私條例，吳愛國說，依法可罰漏稅額的2倍到5倍，一般都罰2倍。留學生因為是名義上的進口人，成為海關補稅與處罰的對象，所以千萬不要把名字借給別人用。

　關稅總局表示，如果進口新車，在國外購買後直接運送回國，必須申報交易價格。

　如果進口舊車，車子已在國外開過，因為沒有交易事實，進入到海關口時，海關會依法循序核估完稅價格。不管新車或舊車，進口的稅率都一樣，不過舊車可以依年限折舊。

• 2010-09-04 01:34
• 工商時報
• 記者王信人／台北報導

　長期以來坊間盛傳，留學生從國外回來，每人可帶1輛小汽車，可以免徵關稅；又加上今年景氣回春，以個人名義進口小汽車的案件量激增。關稅總局總局長吳愛國特別澄清，留學生回來，凡是進口車子一律都要課徵關稅。

　此外，只要有課徵關稅，後面接著還會課徵貨物稅、營業稅，加一加，少則數萬，多則數十萬，租稅成本不可不知。

　關稅總局表示，有進口業者在網路上刊載，個人自用小汽車進口有關核估完稅價格之文章，招攬生意。

　吳愛國表示，傳聞國外留學生學成歸國者，可攜回一輛小汽車免稅的優惠並非事實，如果自已從國外攜回，有申報進口汽車，頂多補徵關稅，不會處罰。

　卻有留學生回國，把名字借給別人用，讓業者進口汽車，進口業者短漏報關稅，如果情節嚴重，就會違反海關緝私條例，吳愛國說，依法可罰漏稅額的2倍到5倍，一般都罰2倍。留學生因為是名義上的進口人，成為海關補稅與處罰的對象，所以千萬不要把名字借給別人用。

　關稅總局表示，如果進口新車，在國外購買後直接運送回國，必須申報交易價格。

　如果進口舊車，車子已在國外開過，因為沒有交易事實，進入到海關口時，海關會依法循序核估完稅價格。不管新車或舊車，進口的稅率都一樣，不過舊車可以依年限折舊。

• 2010-09-05 01:04
• 工商時報
• 馬婉珍

　近期央行打房，最直接衝擊到的是新成屋及中古屋，但對2、3年後完工交屋的預售屋，我認為影響倒是不大，因為全球先進國家的首都房價高漲已是共同現象，且房子屬於大宗財，也算是一種商品，而商品應該取決於供需，並非專制地一棒打落房價，因此我建議，自住民眾可趁亂進場。

　包括人工薪資、土地、建材等價格都未見下跌，因此我認為大台北房市沒有大跌的可能，就如同麵粉價格上漲，麵包也會跟漲；不過我仍強調，不論有沒有打房，買預售屋都要謹慎為宜，應謹記4招不敗守則。

　一、捷運通車或興建的消息一定要注意：若無法負擔精華地段的房價，我建議可選擇重大交通建設通過的區域，甚至是捷運線目前未到達，但未來確定可到達的區域，就可逢低買進，例如淡海新市鎮已確定有淡海輕軌通過，或是貫穿桃園、林口等地的機場捷運線等，都是增值潛力地段，將產生強大的房價支撐力道。

　而有餘錢投資的人，可掌握該區域預售屋的商機，目前兩岸題材持續發酵，助益各路資金匯集台灣，因此投資預售屋，要掌握陸客陸資大舉登台前提前卡位，選擇地段潛質強的物件，可享受長期增值或轉手的獲利。

　二、人口帶動需求：預售屋賣的是「遠景」及功能特色，在規畫上會考量到未來的環境變遷，應該比較符合市場動態，而決定房子的價值包含許多面向，市場供給量的消長就是其一，北市都會地區，就學就業機會高、人口密度高、發展成熟，房市長期看漲，評估周邊房屋的供給總量時，可先了解各區域住宅存量，挑選人口增幅高的地區。

　另外要注意整體經濟景氣、國際趨勢及政府釋出的利多政策，以有重大建設支撐及就業機會大者為優先，並避開房價高、量體大的標的或區域。

　三、優質建物或建商的口碑很重要：購屋人不能衝動，建商的口碑、信譽，產品的尺寸圖、管線圖，還有公設比、雨遮等計算，皆要了解得一清二楚。我建議，可透過消保會、公平會的網站，了解建商過去是否有購屋糾紛案例，另外可查詢建商是否持續取得內政部核發，來做為建商品質的判定標準。

　四、可選擇有景觀、大露台或大陽台的房型：入住景觀住宅，民眾在家也能享受美景，未來增值空間大，而有大露台或大陽台的房型，等於增加實際的居住面積，使用效益很大，民眾可設計成陽光可透進來的花房、玻璃咖啡屋，甚至頂樓住戶可做成露天浴缸等，營造生活情趣。（本文由太平洋房屋代銷部總經理賴勝源口述、記者馬婉珍整理）

• 2010-09-06 01:06
• 工商時報
• 記者楊筱筠／台北報導

　未來信用卡欠款，若是1萬元以下最好趕快還，因為違約金變貴了！以1萬元計算，原本第1個月違約金多在150～300元之間，但改用新的計算方法後，可能要收到300～500元以上！

　不過，銀行主管表示，這樣的狀況只限定於「小額欠款」以及過去違約金採「階梯式計算」的銀行持卡人，若是大額欠款者，反而能享到甜頭。因為過往違約金最高可收到4,000元，現在最高多在700元左右，且新制上路後，違約金最多只會收取3期。只是，要注意的是，1,000元以下的欠款，政府原本就規定銀行不得收取違約金。因此違約金新制上路後，並不會影響到1,000元以下欠款的持卡人。

　10月起，信用卡違約金新制陸續上路，排除過往以「欠款金額」計算，採用「欠款期數」計算。以北富銀為例，若未繳金額在1,001元到1萬元之間，每月違約金原為300元；但新制上路，欠款第1個月違約金為500元、第2個月為600元、第3個月為700元，違約金反而增加。

　再以玉山銀來看，雖然原本就採「欠款期數」計算，但原本第1個月只收150元、第2個月收300元、第3個月收600元；10月起後「默默微幅調漲」，第1個月改收取300元，第2個月與第3個月則不動。

　花旗銀則是原本1,001元到1萬元之間，每月違約金為150元；但之後第1個月違約金為375元、第2個月為500元、第3個月為550元。遠銀則是原本1,001元到1萬元之間，每月違約金為300元；但之後第1個月違約金為500元、第2個月為600元、第3個月為700元

　以華南銀來看，原本違約金計算方式是以「未繳金額×2％」計算。以欠款1萬元為例，1萬元×2％後，原本違約金收取200元，新制上路後，第1個月違約金增加為300元。

　銀行主管表示，這次違約金的收取原本就是為了減輕「大額欠款」者的負擔，因為對小額欠款者來說，卡費較少易還清、也就較沒有違約金的問題，另一方面也是鼓勵小額欠款者最好能一次還清卡費，不要欠款，以增加無謂的負擔。

• 2010-09-07 01:14
• 工商時報
• 記者曾萃芝／台北報導

　根據房仲業一項調查，消費者在選擇房仲業時，會受到哪些資訊來源影響？有4成左右消費者是依據「廣告」為搜尋時第一印象，依據內政部地政司統計，今年第2季房地產消費糾紛共有413件，其中隱瞞重要資訊就占44件，比例高達10.6％。不少房仲業圖文並茂的廣告，以近交流道、捷運站或位明星學區內、近綠地公園為強烈訴求，提醒消費者，這往往與實際認知有所落差，建議親自走一趟確認清楚，以免造成購屋糾紛。

　21世紀不動產行銷經理曹若琪說，通常房屋廣告載明房子近交流道或離捷運站距離多遠，或到達時間多久來表示，需留意計算基礎方式是以地圖上直線行走，還是以真正實際行走而得到距離，而花費時間多久，平日上下班尖峰時間與假日也差距甚大。建議還是依購屋者自身習慣，親自走一回測量看看，避免購屋後造成許多不便。

　我國少子化人口發展趨勢日益顯著，許多購屋民眾為孩童未來著想，購屋地點會以鄰近知名學區，也漸成家有就學孩童第一考量。但台灣房屋不動產研究中心副理江怡慧提醒，新建大樓社區，通常學區規劃會配合都會區域再行調整，每一年學區總量管制依據行政區域、人口、交通及學校分布情形也有不同，所以最好方式就是親自跟當地里長查詢確認較可放心。

　太平洋房屋行銷部經理鄭國英說，被大片綠地環抱環境，是每個民眾看屋列為重點之一，有時廣告文案上近公園，也許是指城市街地的一區或一角落小公園，帶著家人親自走一趟，感受公園帶來綠意盎然景觀，相信必可為居家生活多增添一分休閒樂趣。

　曹若琪提醒，如廣告提到有「公園預定地」，民眾最好去申請地籍圖，然後到縣市政府查分區使用證明就能清楚明白，但有時攸關政府預算規劃，實在很難預期民眾何時可真正享受公園綠地。

• 2010-09-08 01:21
• 工商時報
• 記者楊筱筠／台北報導

　台灣名貴好車特別多，但交通事故也多，若不幸發生車禍，有時數百萬、甚至數千萬的賠償金跑不掉。但此時若有加保超額責任險，年保費只要8千元，就可享有千萬元以上的保障！

　現階段市場有推出超額責任險的包括華南產、泰安產、美亞產等。以美亞產險超額責任險1,000萬保額為例，自小客車每年超額責任險保費約為3,820元，只是超額責任險屬於第三人責任險的附加險種，因此若再加上第三人責任險年保費最高保額3,523多萬元來看，一年總保費約為7,300多元。

　但每家超額責任險保費並不相同，產險公司表示，若再加上乘客險與酗酒險，年保費差距大約在1千元上下。

　美亞產險個人保險部協理楊哲豪表示，看過太多因車禍而連累家庭的案例，原因就來自台灣肇事賠償金額越來越高，有時甚至高達數千萬，而肇事者只投保強制險與第3人責任險，根本不夠理賠！

　以強制險為例，每人最高保額上限為180萬元，包含160萬元死亡給付與20萬元醫療給付；第3人責任險保障中，除單一事故最多賠2人、一人最多賠300萬、兩人最多賠600萬外，財損最高理賠30萬。

　而事實上，若受害者不幸成為植物人，其醫療費用每月可能就高達10萬元以上，但肇事者可給付到的保險金，只剩下強制險中最高20萬元的醫療給付，以及第3人責任險中每人300萬元的理賠金額，320萬元的保額根本不夠用。

　產險業表示，此時就需要超額責任險。超額責任險就像強制險與第3人責任險外的「第3層保障」，可補足前兩項險種、保額不足部分。即使保費相對較貴，對常開車的民眾來說，其實是相對有保障。

　實際計算，若有投保180萬元強制險、每人300萬的第3人責任險、1,000萬元超額責任險，年保費大約為8,000多元；若一場車禍造成兩人先傷後亡，每人最多可理賠到180萬強制險、300萬第3人責任險及500萬超額責任險，共980萬元，兩人一共最高可理賠1,980萬元。

　不過投保人也要注意，超額責任險仍有除外責任，如果沒有附加酗酒險，那麼駕駛酗酒就不會理賠；且車禍後，必須要立刻通知警察到現場處理，若是私下和解，也很難進行理賠。

• 2010-09-09 01:19
• 工商時報
• 記者孫彬訓／台北報導

　過去電話行銷保險時，常會用「某某銀行」名義來吸引客戶，為了圍堵此灰色地帶，金管會近期由銀行局邀集銀行公會及銀行業者召開電話行銷會議，會中有共識的部分已敲定，未來「電話行銷保險不得以銀行名義為之」，要以保險公司、保險經紀人、保險代理人的名義來行銷，不過對於其他方面，銀行業者對於部分解釋仍有疑義，尚待金管會內部討論後定案。

　金管會銀行局近期發函保險局詢問「銀行業透過電話行銷保險商品的適法疑義」，保險局明確表示，實務上，銀行轉投資的保經代公司從事電話行銷時，都是以「銀行」名義招攬，這一行為易使民眾混淆，因此銀行局決定銀行保險除了要依循銀行保險應注意事項外，更要確實揭露機構名稱，不能以銀行名義為之。

　銀行業者在會中也同意銀行局這項的規範，現在正在研擬未來如何調整，好讓民眾不會混淆。

　此外，銀行業者有疑義的部分在於保險局對合作推廣辦法第4條所作的解釋，條文內容為本業機構與他業機構合作推廣商品或提供相關服務，於揭露、轉介或交互運用客戶資料時，應先經客戶書面同意。其中，金管會對本業機構、他業機構的解釋是以執行業務時的身分為準，也就是理財專員在銷售基金時為銀行行員，就是「本業」，銷售保險時，為保險業務員，就為：「他業」，換句話說，因銀行對「理專在行銷保險等商品時，都要經客戶書面同意」，銀行對此解釋有相當大的反彈，這部分尚待釐清。

　金管會在近期由銀行局副局長邱淑貞召開將會議討論該問題，金管會強調，今年前7月壽險新契約保費收入有67.31％來自銀行通路，在銀行實體通路或電話行銷販賣保險商品。

　金管會也研擬將修正「保險業辦理電話行銷業務應注意事項」，目前規定電話行銷保險給投保6個月以上的舊客戶，未限制保險金額，只要以電話行銷的保單，保戶想保多少就保多少，但未來就不可以了，每保戶投保金額上限一律為保險業規定的免體檢額度扣除被保險人已投保的保險金額。

• 2010-09-14 01:22
• 工商時報
• 記者馬婉珍、陳欣文／台北報導

　確定有都更效益的老公寓，不論是法拍屋或成屋，仍是市場搶手貨，如8月18日北市士林區老公寓法拍，屋齡36年，底價854萬元，每坪拍賣單價27.46萬元，因為確定可通過都更，開標當天吸引153張標單，出現法拍史上單一物件最多人搶標的記錄；而北縣新店首度出現公寓每坪均價比電梯大樓還貴的現象。

　台灣房屋天母特許加盟店店長邱弘國表示，士林地方法院於8月底拍賣北市中山北路5段829巷36號2樓的公寓物件，因為底價854萬元、換算每坪拍賣單價約27.46萬元，明顯低於市場行情，而且距離芝山捷運站約400公尺，附近還有天母SOGO百貨商圈加持，結果竟然吸引200多人搶標。其中有153封標單為有效標，最後由陳姓民眾以總價1,518萬元、每坪48.81萬元得標，溢價77.75％。

　邱弘國說，台北市中山北路5段829巷位於福國路南側，市場行情每坪約45萬元，但是這間2樓法拍標的屋齡36年，土地8.6坪，街廓面積(該都更案單元）652坪，因具有都更整合的機會，因此標出每坪48.81萬元的高價。

　由於都市更新整合的機會很大，並且符合北市府通過的「老舊公寓更新專案」，周邊均為4、5樓老舊公寓，街廓面積652坪、也達到規定605坪以上（2,000平方公尺門檻），未來只要有一半以上的住戶同意，得標的屋主就可以室內面積1坪換1坪，外加1個車位。

　因此，這次153封搶標一案，創下法拍史上最多人搶標的記錄，上次法拍屋最多人搶標的是2005年9月2日永和豫溪街3樓公寓，出現129封標單搶標。

　另外，成屋市場也因都更熱潮延燒至北縣一線區域，根據中信房屋的調查，受到都更成功案例的議題加持，該區域周邊的公寓產品，會比電梯大樓更受歡迎，不僅每坪成交行情高於電梯產品1萬元至6萬元不等，成交天數也較短。

　北市如松山區、南港區、萬華區等，北縣則是新店，都有都更案成功通過，因此，每坪單價較電梯大樓還貴