更新日期:2010/10/24 18:19 簡大程　陳薇如

今天早上，我到新店妹妹那裡，拿要帶到淡水給二姊的小孩衣服。只見妹妹很高興的說：『妹夫二個星期前，從大陸回來台灣時，有吩咐妹妹為了要答謝，我幫他要回之前被惡老闆剋扣的離職薪水，特地請妹妹包幾千元紅包給我。』而我馬上婉拒了妹妹要致送的紅包 。因為我自認『我只是在做我自己該做的事』。因為我知道有很多人遇到惡雇主，惡意剋扣離職當月薪資時，追討到最後，很多人都是抱著『鼻子摸摸自認倒霉』的心態 。但我卻不這麼認為，畢竟這是個人工作的辛苦賣命錢，為什麼要去承受『毫無理由的剝削』呢？所以，當時我幫妹夫處理這件『勞資糾紛』時，隔著SKYPE網路電話，從板橋律師事務所隔著電話和一家3C著名大廠的董娘對嗆，我甚至不怕對方回嗆我說：【『她們公司有專屬的法律顧問』，甚至還告訴對方說：『你可以去問你的法律顧問，預扣員工離職當月薪資是合法還是不合法的？』最後對方公司的董娘拗不過我，講法律也講不過我，就火速將妹夫的離職當月預扣薪資，用轉帳方式匯入妹夫帳戶。因為我一直相信『有理走遍天下，無理寸步難行。』而妹妹也提到，最近住家又遇到所謂的『漏水問題』。其實『房屋漏水』，第一‧一定要先釐清漏水責任的歸屬及漏水鑑定，再進行進一步的求償動作。而其實坦白說，房屋的漏水問題，其實是一件非常複雜的法律案件，因為這包括了建商、公寓大廈管理委員會及住戶的責任歸屬。一般新成屋的保固期，在法律上為五年，但實務上有很多建設公司，在房屋的買賣契約上，都把漏水列為一年的保固期。而且這類官司，有時一審並無法完全釐清責任歸屬，甚至要到二審，才能夠打出責任的歸屬及談出詳細的民事賠償金額。甚至好不容易這類官司住戶勝訴，但敗訴一方卻早已脫產或人去樓空。所以，坦白說我並不想接妹妹的這一件漏水官司，因為官司勝敗的壓力，實在太大。但我會建議及告訴妹妹，有那些法律協助求助管道。甚至連相關法規，我都會一併來指導妹妹。而到淡水之後見到二姊，我也告訴二姊，弟弟目前的狀況，只見二姊說：『我賺的錢要養自己、付房租，又要負擔接小孩出來遊玩的所有費用及小孩的教育教材費用，有時還要寄錢來接濟弟弟，如果錢不夠，就可以先不要還她之前借我的錢。』聽到二姊說這句話時，我真的好想哭，其實坦白說，以前我和二姊真的很少談一些內心話，甚至還覺得對二姊很敬畏。因為二姊從小到大，功課都是一級棒的。師大國文系畢業後，就到台北縣中和市當老師。而和二姊有比較密切的接觸，是在我上台北工作之後，因為我只要身上一有錢，就會還一些錢給二姊。只因為我始終相信，既然姊姊肯借錢給我，那我也要守信用還錢給她。我想無論發生什麼事，我們姊妹都會『永遠像一家人，永遠相挺與相扶持的』。

更新日期:2010/10/23 11:35  

• 2010-10-01 01:31
• 中國時報
• 洪正吉／台北報導

　金管會保險局副局長吳崇權昨日表示，台灣地下保單檢舉的不多，反倒是保單連結非法境外基金的情況相當普遍，目前國內有上萬人跟單位在賣這類違法保單。為此，金管會已跟檢調單位密切注意，未來也將修法改以刑事論處。

　吳崇權指出，金管會取締違法銷售保險商品的範圍，包括非法經營保險業、地下保單，以及合法保單但連結非法境外基金。目前包括金管會保險局、檢查局以及檢調單位都已注意到地下保單的問題。

　他說，金融檢查時，目前已將地下保單或連結非法境外基金這塊列入重點檢查項目，檢調也密切注意。

　不僅如此，檢調也建議不要只從行政罰處分，而應該從刑事下手。目前保經、保代公司若非法行銷地下保單，是以違反保險法163條銷售未經核准保單論處，最高處罰新台幣90萬元，行銷人員也可能被撤除保險業務員資格，若要以刑事論處，必須修改保險法。

　吳崇權強調，保險局已著手修法，希望立法院本會期就可以送進去討論，未來行銷地下保單將改為刑事責任，可處3年以上有期徒刑。

販賣地下保單 牢獄伺候

• 2010-10-01 01:29
• 工商時報
• 記者彭禎伶、魏喬怡／台北報導

　金管會昨（30）日表示，全台估有上萬人在賣地下保單，將藉與美國全國州保險監理官協會（NAIC）簽MOU時，要求美方協助管理美國保險業，勿在台販售地下保單；金管會也將修改保險法，將販售地下保單改為刑責，最快本會期送立法院。

　金管會保險局副局長吳崇權表示，近來很多地下投資型保單連結未核准在台銷售的境外基金，遭檢舉後，檢調蒐搜到不少銷售地下保單的證據，認為符合刑事案件，因此協助移送法辦，目前投信投顧法對行銷未經核准的境外基金是刑責，但保險法對行銷未經核准在台經營的保單則是行政罰鍰，最後法院判決銷售者無刑事罪責，回歸保險法處罰新台幣90萬元到450萬元的罰鍰。

　先前保險經紀人公會理事長王文全就曾透露，今年新成立的40多家保經公司，有8成以上都是在行銷地下保單，強調每年15％複利的報酬率，在台中一帶非常熱銷，許多高資產族都會投保這種地下保單。

　吳崇權也證實，目前的確有很多地下保單在台銷售，除了部分來自義大利、加拿大的保險公司外，其餘大部分來自美國保險公司，因此保險局也藉這次與NAIC簽約的同時，要求美國協助處理此問題，吳崇權說：「要從源頭管起，告訴美國那些保險公司，我們市場不需要這些保單。」

　NAIC是在1871年由美國50州及其特別行政區或海外屬地的保險局共同成立，總部設在密蘇里州堪薩斯市，其功能就是協助州保險監理官為公眾利益達成保險監理目標，性質為多功能性保險監理輔助機構。 吳崇權表示，雖然NAIC不是監理單位，但會與美國監理官定期會面，金管會希望透過NAIC傳達台灣方面的立場，美方也承諾會密切注意此一問題。

　保險局同時也著手修改保險法，未來保險經紀人、代理人，或其他個人及法人替未獲金管會核准的保險業經營或介紹業務，至少處1年以上、7年以下有期徒刑，若是犯罪所得在新台幣2千萬元以上者，更是求處3年以上、10年以下有期徒刑，吳崇權表示，近期也會加強金檢，與檢調合作，同時推動保險法儘速修法，才能真正防堵地下保單問題。

2010/10/23 23:20

• 2010-10-12 01:14
• 工商時報
• 記者朱漢崙／台北報導

　為仲裁金融商品交易糾紛，金管會將設置金融保險消費者保護機構！呼應財委會召委蔡正元提案「金融保險消費者保護法」，金管會已由法規處如火如荼研議，近期內將提出對法，與蔡正元所提版本送財委會併案審查，據金管會與財委初步共識，此一立法最大宗旨就是成立「金融保險消費者保護機構」，在該機構之下，並將由銀行、保險、票券等同業公會共同捐助成立「保護基金」，基金規模將在50億元左右，董事長並將由官派。

　金管會相關官員指出，保護消費者是全球金融市場的重要趨勢，對於立委提案不僅樂見其成，也將儘快提出對法進行併案審查。這也將是繼「證券及期貨投資人保護機構」之後，金管會再度針對投資者所設置的另一重要保護機制。

　提案立委蔡正元指出，在金融海嘯之後，一直缺乏公正有力的仲裁機制，他進而表示，此一機構設置與其他單位最大的不同，就是可擁有向銀行調閱仲裁糾紛所需資訊的公權力。

　根據立委及金管會的初步共識，除了將由銀行、保險、票券等公會共同捐助50億元成立保護基金之外，另外也明訂可用保護基金淨額30％之內的額度進行不動產、金融保險事業股份，以及其他可保值的投資，其中對不動產的投資，也將另訂上限，不得高於設立時捐助財產總額的10％。

• 2010-10-12 01:14
• 工商時報
• 記者陳懷瑜／台北報導

　會計師與律師團體昨日表示，國稅局使用的「推計課稅」原則，實有違反納稅人權之嫌。賦稅人權委員會主委林天財並公布受害者申冤信箱，希望透過民意壓力，要求行政法院法官重視人民權益，不應一味偏袒稅捐單位。

　會計師公會全聯會以及律師公會全聯會，11日舉行賦稅人權論壇，就推計課稅問題進行討論。台北商業技術學院助理教授黃士洲表示，立法院早就在95年2月通過行政罰相關條文，明文指出推計課稅不可進行罰鍰，但行政法官至今都還就推計所得視為應納稅額，對納稅人處以罰鍰，已經明顯違憲。根據行政罰法第7條，違反行政法上義務行為非出於故意或過失者，不予處罰。

　長江大方國際法律事務所律師蕭弘毅表示，推計課稅是稅捐機關認定納稅人短漏報所得，因此推估算出納稅人的稅額，並非真正的應納稅額，這樣粗糙的推計數除要求補稅外還懲以罰鍰，納稅人提出行政訴訟之後，法官卻完全接受稅捐機關的看法，罔顧人民權益。

　黃士洲指出，我國行政法院採二審制，98年度一審稅務案件高達4,400件，提起上訴二審只有1,600件，而最主要原因是最高行政法院不准納稅人上訴所致，去年納稅人勝訴案件僅89件，納稅人申訴成功率平均在6％左右，相較於德國成功率高達20％，差距相當大。

　蕭弘毅說，日前第一名模林志玲的綜所稅補稅，是唯一法官裁判不需繳罰鍰的案例，相類似的案件如名主持人蔡康永，就被罰2,000萬元，顯見罰鍰的判定長期以來，行政法院都違法的裁定國稅局所推計所得，可以處以罰鍰，漠視當初立法的初衷。

新聞辭典－推計課稅：

• 2010-10-12 01:14
• 工商時報
• 陳懷瑜

國稅局根據財政部所公布的同業利潤率或者財產交易所得標準，以推估的方式，計算出納稅人短漏申報的稅額，通常用於納稅人提不出相關憑證，或者是國稅局認定相關資料提供不足時，就以推估方式計算出稅額進行核定。

• 2010-10-13 01:16
• 工商時報
• 陳碧芬

金管會昨天提醒保險業者，這是違法的作法，一經查獲，將依法撤銷保險業務員登錄資格的處分。此外，保險局促請公會徹底落實保單3天審閱期的新增規定，因為市場上有太多業務員認為此舉是「多此一舉」。金管會提醒消費者，購買保險填寫要保書等書面資料，應該親自在要保人及被保險人之欄位簽名，以確保自身權益。

銷戶麻煩？銀行：可郵寄辦理

• 2010-10-14 11:44
• 中央社
• 中央社

　國民黨立委楊麗環今天指出，民眾常在不同銀行開戶，但要註銷戶頭時，須臨櫃辦理，費神費力。銀行公會表示，同一銀行存款新台幣10萬元以下的帳戶，可接受民眾郵寄銷戶。

　楊麗環上午在立法院舉行記者會指出，包括她自己在內，許多民眾常因工作變換或居住地變遷，在不同銀行開戶，久而久之，連哪邊有戶頭都搞不清楚，等到真的要去提領餘款或註銷戶頭時，還得請假，甚至到外縣市辦理，車舟勞頓，費神費力。

　與會的國民黨立委徐少萍也現身說法表示，她之前因為在基隆開設補習班，在多家銀行開設帳戶，等到來台北工作時，沒有時間結掉所剩金額不多的帳戶，非得親自跑一趟原來的開戶銀行，相當不方便。

　楊麗環要求，金管會應協調銀行接受消費者委託申請，讓受委託銀行在金資中心協助下，替委託人向其他銀行提出轉帳、銷戶的請求，由委託人支付必要的行政費用，才能真正做到便民服務。

　對此，與會的中華民國銀行商業公會全國聯合會幹事徐金菊表示，根據現行銷戶作業規範，同一家銀行、存款金額在10萬元以下的帳戶，民眾可以郵寄方式寄送相關資料，辦理註銷戶頭。

　至於跨行銷戶的部分，徐金菊說，由於不同銀行間的資料系統並不相通，若要跨行銷戶，除涉及消費者和銀行間的資料查驗，也會牽涉受託銀行和委託銀行間的互信及資料驗證問題，且對消費者而言，增加的查驗成本也不划算。991014

• 2010-10-15 01:28
• 工商時報
• 記者彭禎伶、魏喬怡／台北報導

　如何強化銀行理專管理？金管會擬採取「登錄制」！金管會主委陳裕璋14日在財委會表示，考慮對銀行理專採取登錄制，儘管理專目前已有許多外部證照，但未來可能還是要考試登錄成為銀行理專，一旦有疏失或詐騙情況，即比照券商營業員或壽險業務員，有3到5年不得再同一行業行銷。

　同時，陳裕璋也表示，銀行局考慮擴大「便裝秘密客」計畫，即由相關人員偽裝客戶去測試各銀行理專，在行銷態度、相關資訊揭露及重視客戶適合度等方面的情況。

　陳裕璋也表示，金管會正在推動金融消費者保護法草案，未來若行政院、立法院審議完成，將會成立專責的金融消費者評議委員會，專門處理金融消費爭端，也保障投資金融商品的消費者。

　立委蔣乃辛昨日在財委會質詢時表示，金管會應去清查理專究竟懂不懂所行銷的金融商品，他處理的民眾申訴案中，有些是理專從頭到尾替客戶簽署文件，客戶根本不知道自己買了什麼，蔣乃辛要求金管會應該更進一步強化對客戶的保護及對理專的管理。

　據了解，目前理專有多種專業證照，最基本的即是信託證照，這張證照也要登錄，但由於不是所有商品都要信託證照，也可能有理專沒有登錄，在管理上，對理專可能沒有保險、證券強力。

　證期局表示，若營業員有嚴重過失或詐騙客戶等情況，是可解除其職務，3年內不得再出任證券等相關行業營業員。

金融》怕火燒厝邊，可保公共意外險

• 2010-10-17 16:17
• 時報資訊
• 【時報-台北電】

工廠著火或倒塌、牽連到隔壁鄰居，公共意外險也是可以理賠的。產險公司主管表示，公共意外險不但保費低廉、且保障對象明確，民眾可以注意自家附近的工廠是否有投保相關保險，維護自身權利。

 

　泰安產險表示，由於公共意外責任險承保範圍，包括該場所造成的第三人財務及體傷、死亡。另外，被保險人營業處所的建築物、通道、機器或其他工作處所中發生意外事故，也保障在其中。

　實際來看，以百貨公司為例，參觀民眾都是被保障的對象，但櫃姊、員工等，則不在保障範圍內；而工廠若有投保公共意外責任險，若該工廠發生火災、波及隔壁鄰居，公共意外責任險就要幫忙理賠。

 

　泰安產險解釋，由於工廠屬於被投保的標的物，因此該標的物所造成的第三人損傷，是可以理賠的。不過如果被保險人是一般住宅大樓的管理單位時，住戶、承租戶在室內發生的意外事故所導致的傷亡或財損，則是不能理賠的。

　明台產險表示，公共意外責任險保費其實不高，以一家30坪的小型餐廳來看，投保一年期公共意外責任險，每人300萬額度、每一事故保額1,500萬來看，年保費只要6,000元。

　除了公共場所，大型活動其實也是公共意外險的承保範圍內。包括跨年晚會、園遊會、煙火晚會等等，一般來說，都一定要投保公共意外責任險。以台北市為例，每人最低投保額度為300萬、單一事故保額在1,500萬以上，依照活動大小不同，保費可以在萬元到數十萬元不等。

　也因此，產險主管提醒，不論是在百貨公司、電影院或是參加大型活動，如果在營業場所內，因意外事故造成傷亡，都可向主要負責人申請理賠，別讓自身權益受損了。(新聞來源：工商時報─記者楊筱筠／採訪報導)

• 2010-10-20 08:27
• 時報資訊
• 【時報-台北電】

金管會緊盯銀行不當銷售再出招！銀行公會近期接獲金管會指示，要草擬銀行販售保險商品時的標準話術準則，以後各銀行銷售時一體適用。銀行公會人士指出，面對各銀行「刺激銷售」動作不斷，金管會近期如臨大敵，對於銷售商品的各項細節錙銖計較，避免銀行衝業績衝得太快，又釀出禍來。

 

　銀行主管指出，金管會近期多次暗示銀行業者，「銷售不要衝得太快。」甚至對轉貸介紹人，辦業務的贈品都有不少意見，就是為了避免「雙卡風暴」等情事再度重演。

 

　但銀行業人士多不表認同，指出金管會太重於「防弊」，卻沒看到太多「興利」的措施，而之前銀行局長桂先農一席言論，認為銀行沒有看過保險商品的設計研發，卻可以兼著搶賣保單更是有失公允，「若販售出現問題，後續解決、賠償事宜都是銀行出面，銀行局的看法並沒有考量此項進去。」

　根據近期發函的問卷，銀行公會洽詢各會員銀行對促銷手段的規範，即以「行政院公平交易委員會對於贈品贈獎促銷額度案件之處理原則」為基準，在限制上相當寬鬆。銀行公會人士指出，「主管機關要管理從嚴，但銀行公會以最寬鬆法條詢問會員銀行，就是要向主管機關反映業者心聲。」(新聞來源：工商時報─記者王立德／台北報導)